Dans un escape game, on a une heure pour trouver la sortie. Dans l'enquête « Escape Room » du Parquet européen (EPPO), certains auraient eu près d'un an de sursis… et n'auraient pas cherché la porte, mais une nouvelle société. Le 22 septembre 2026, l'EPPO a annoncé l'arrestation d'un nouveau suspect aux Pays-Bas dans ce dossier de fraude carrousel à la TVA sur des appareils électroniques, et la saisie de biens estimés à 3,5 millions d'euros. Il est, comme tous les protagonistes du dossier, présumé innocent.

Selon le service néerlandais d'enquête fiscale, le FIOD, l'homme, un Rotterdamois de 43 ans, a été interpellé le mercredi 16 septembre. Son domicile et trois locaux professionnels situés à Capelle aan den IJssel, dans la banlieue est de Rotterdam, ont été perquisitionnés. Présenté le 18 septembre à un juge d'instruction (rechter-commissaris), il a été placé en détention pour 14 jours. Il est soupçonné de fraude fiscale, de blanchiment et de participation à une organisation criminelle.

Le courtier du manège

D'après l'EPPO, le suspect aurait joué le rôle de « broker », de courtier, dans le carrousel : un intermédiaire entre les sociétés de la chaîne, qui aurait réclamé à l'administration fiscale des remboursements de TVA auxquels il n'avait pas droit. Le FIOD précise le mécanisme reproché : depuis 2024, son entreprise aurait déduit à tort la TVA sur des marchandises issues du réseau frauduleux, tout en déclarant trop peu de TVA sur ses propres ventes.

Le préjudice imputé à ce seul suspect est estimé à environ 4 millions d'euros pour l'administration fiscale et douanière néerlandaise et pour l'Union européenne, entre TVA impayée et remboursements indûment obtenus. Les enquêteurs ont saisi un bien immobilier, une voiture, des stocks, des créances et des comptes bancaires ; le FIOD mentionne aussi de l'argent liquide, une montre de luxe, la comptabilité physique et numérique et environ 5 000 marchandises. Total : quelque 3,5 millions d'euros.

😏 Côté cynique
Il y avait 4 millions de préjudice présumé et 3,5 millions de saisies : pour une fois, le fisc repart presque avec la monnaie.

Après les rafles, la « société tampon »

C'est le détail qui donne tout son sel au nom de code. Selon l'EPPO, après les opérations d'octobre 2025, le suspect aurait d'abord poursuivi ses activités via une « buffer company », une société tampon servant à faciliter le montage, avant de transférer l'activité vers une société nouvellement créée. Autrement dit, pendant que huit personnes étaient arrêtées dans le même dossier, le manège aurait continué de tourner, simplement repeint aux couleurs d'une nouvelle raison sociale.

Rappel du principe : dans une fraude carrousel, des biens circulent entre entreprises de plusieurs États membres en profitant de l'exonération de TVA sur les livraisons intracommunautaires. Une société « défaillante », que les Néerlandais appellent joliment une « ploffer » (celle qui « éclate »), encaisse la TVA auprès de ses clients puis disparaît sans la reverser. Plus loin dans la chaîne, un « broker » la déduit ou s'en fait rembourser. L'État paie ainsi une TVA qu'il n'a jamais perçue.

😏 Côté cynique
Escape Room : il a fini par trouver la sortie. Elle donnait sur une cellule.

Un réseau à six pays et des centaines de sociétés écrans

Le suspect n'est qu'une pièce d'un puzzle bien plus vaste. L'enquête vise des réseaux criminels soupçonnés d'avoir écoulé des millions d'appareils électroniques dans des circuits frauduleux couvrant six États membres : Autriche, Belgique, Allemagne, Lettonie, Pays-Bas et Pologne. Selon l'EPPO, le réseau aurait utilisé des centaines de sociétés écrans, des documents falsifiés et des factures fictives pour masquer les transactions.

Entre le 15 et le 27 octobre 2025, des dizaines de perquisitions avaient été menées dans ces six pays, sous la conduite des bureaux de l'EPPO de Rotterdam, Bruxelles, Graz et Katowice. Huit suspects avaient été arrêtés en Belgique, aux Pays-Bas et en Pologne. Les enquêteurs avaient notamment saisi 22 serveurs et trois routeurs, de l'argent liquide, des bijoux, un véhicule et des appareils électroniques possiblement contrefaits. L'EPPO indiquait alors que des membres des groupes avaient tenté de blanchir près de 80 millions d'euros.

Le compteur, lui, a grimpé. En octobre 2025, le préjudice néerlandais était estimé à 14,5 millions d'euros ; l'EPPO l'évalue désormais à 22 millions d'euros de TVA impayée aux Pays-Bas, auxquels s'ajoutent 47 millions en Belgique. Soit, pour ces deux pays seulement, environ 69 millions d'euros. L'EPPO relevait aussi en 2025 des liens entre certains suspects et des personnes visées par ses enquêtes « Admiral » et « Midas » ; « Admiral » avait été présentée en 2022 comme une fraude à la TVA estimée à 2,2 milliards d'euros.

😏 Côté cynique
Des centaines de sociétés écrans, 22 serveurs, des appareils peut-être contrefaits : dans ce carrousel-là, même les téléphones n'étaient pas sûrs d'être vrais.

L'Europe des carrousels

L'arrestation s'inscrit dans une rentrée chargée pour le Parquet européen, compétent depuis 2021 pour les fraudes transfrontalières à la TVA dépassant 10 millions d'euros. Magouilles & Compagnie a déjà raconté ces dernières semaines l'enquête « Money Cat » menée depuis Cologne sur des masques et des emballages, un dossier vénitien et l'enquête tchèque « Echo ». Même recette à chaque fois : des marchandises banales, des sociétés éphémères, des factures en cascade. Côté néerlandais, l'EPPO a travaillé avec le FIOD ; en 2025, l'opération mobilisait aussi, entre autres, l'office antifraude autrichien, la police judiciaire fédérale belge, les douanes et la police polonaises, la police fiscale lettone, le fisc berlinois et Europol.

Et maintenant ?

Le suspect n'est ni jugé ni condamné. L'EPPO rappelle que toutes les personnes concernées sont présumées innocentes jusqu'à ce que leur culpabilité soit établie par les juridictions compétentes. L'enquête doit encore préciser le rôle de chacun, le montant définitif du préjudice et le sort des fonds. Les informations de cet article proviennent des communiqués de l'EPPO (octobre 2025 et septembre 2026), du FIOD et de la presse européenne.

Ce qu'il faut retenir

  • Enquête « Escape Room » de l'EPPO (Rotterdam) : nouvelle arrestation annoncée le 22 septembre 2026.
  • Un Rotterdamois de 43 ans interpellé le 16 septembre ; perquisitions à Capelle aan den IJssel.
  • Rôle présumé : courtier du carrousel ; préjudice estimé à ~4 M€, 3,5 M€ saisis.
  • Réseau présumé : 6 pays, électronique, centaines de sociétés écrans ; 22 M€ (Pays-Bas) + 47 M€ (Belgique) de TVA impayée.
  • 8 arrestations déjà en octobre 2025. Présumés innocents.

Verdict Magouilles & Compagnie

Magouille ou calomnie ? Il y a une arrestation, des saisies et un réseau présumé à 69 millions, mais aucun jugement. Si les soupçons se confirment, le suspect aurait vu tomber huit coéquipiers et choisi… d'ouvrir une nouvelle société. Verdict provisoire : Escape Room : il a fini par trouver la sortie. Elle donnait sur une cellule.